Фінансовий моніторинг – як не отримати штраф?

В умовах постійного розвитку економічних ринків та грошових потоків між всіма державами, питання фінансового моніторингу стає однією із найбільш актуальних тем в сучасному юридичному просторі. Це пояснюється тим, що субʼєкти, які відповідальні за здійснення фінансового моніторингу повинні повсякчас використовувати механізми запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом для того, щоб громадяни дотримувались чинного законодавства країни-перебування та належним чином сплачували податки з усіх отриманих раніше дивідендів. Проте, якщо порушити правила фінансового моніторингу, то до осіб може бути застосовано суворі штрафні санкції. У цій статті ми поговоримо про особливості застосування фінансового моніторингу в Україні.

Що слід розуміти під фінансовим моніторингом в Україні?

Фінансовий моніторинг – це законний процес спостереження, аналізу та контролю фінансових операцій в країні-перебування з метою виявлення та запобігання злочинам, що повʼязані із безпосереднім фінансуванням тероризму, масовим розповсюдженням зброї летального знищення громадян або умисним ухиленням від сплати податків та відмиванням грошей.

Таким чином, фінансовий моніторинг діє на рівні держав та сприяє забезпеченню міжнародно-фінансової безпеки шляхом обміну даних про проведені банківські операції конкретною юридичною чи фізичною особою. 

В Україні до органів на які покладені функції здійснення державного фінансового моніторингу відносять:

• Національний банк;
• Мін’юст;
• Мінцифри;
• НКЦПФР;
• Державна служба фінансового моніторингу України;
• та багато інших.

Банківські та фінансові установи в Україні здійснюють діяльність із первинного фінансового моніторингу, проте її встановлює та контролює Національний банк.

Яка сума підлягає фінансовому моніторингу у 2024 році?

Відповідно доПостанови Правління НБУ від 23 березня 2022 року № 60 фінансові установи та банки зобовʼязані уточнювати джерела походження грошових коштів як у фізичних, так і юридичних осіб, якщо сума готівкових фінансових операцій складає більше ніж 400 000 тисяч гривень. Також підпадає під фінансовий моніторинг сума, що дорівнює вищезазначеній, проте яка проводиться у валюті.

Однак під заходи фінансового моніторингу може підпасти і менша сума у випадках, якщо фінансова установа чи банк виявить нетипові операції по раніше відкритому рахунку фізичної чи юридичної особи (наприклад, при відкритті рахунку громадянин вказав джерело отримання коштів лише одне – офіційна заробітна плата в 20 000 тисяч гривень та довгий термін дана сума не змінювалась, проте банк виявив, що останнім часом по рахунку особи здійснювались операції, що значно перевищують дану суму – до прикладу, перекази по 200 000 тисяч гривень щомісячно тощо). 

Таким чином, якщо відбуваються підозрілі перекази по банківському рахунку юридичної чи фізичної особи, то банк може запити джерело походження цих коштів.

Крім цього, варто зазначити, що операції, пов’язані з міжнародними переказами або трансферами коштів, можуть також підпадати під фінансовий моніторинг, при цьому сума операції особливого значення немає.

Яким чином легально підтвердити свої доходи та уникнути застосування штрафних санкцій?

Якщо банк запитує особу про походження грошових коштів, то для цього потрібно надавати документи, що підтверджують їх законне набуття. До таких документів зазвичай відносять:

• документ про заробітну плату, що отримана в Україні або за кордоном;
• документи про продаж нерухомого чи рухомого майна (квартири, будинку, земельної ділянки, автомобіль тощо);
• документи про прийняття в спадщину значної суми грошових активів;
• копія податкової декларації;
• довідка податкової про отримані доходи;
• будь-які інші виписки, довідки чи квитанції, що підтверджують джерела походження коштів.

Якщо особа надає належним чином завірені вищеперераховані документи, то вона підтверджує легальність своїх доходів та таким чином звільняється від застосування відповідальність за порушення правил фінансового моніторингу.

У вас залишились питання на рахунок даної тематики? За таких обставин звертайтесь до адвокатського обʼєднання “Брати Федорови”. Наша команда цілком розуміється на проблематиці застосування фінансового моніторингу в Україні, адже ми маємо відмінні теоретичні та практичні знання саме у цій сфері правовідносин. А тому для отримання належної та ефективної правової допомоги звертайтесь саме до нас!